Sachverhalt:
Beigefügt wird der
Entwurf des Wirtschaftsplanes 2023 für den Ortsentwässerungsbetrieb (OEB)
Schönberg/Holstein zur Beratung und Beschlussfassung.
Es betragen im Erfolgsplan die Erträge und
die Aufwendungen jeweils 2.208.600 €, so dass weder ein Jahresgewinn noch ein
Jahresverlust ausgewiesen wird. Der Vermögensplan sieht Ein- und Auszahlungen
in Höhe von je 800.500 € vor. Die Zusammenstellung nach § 12 Abs. 1 EigVO weist
sodann den Gesamtbetrag neuer Verpflichtungsermächtigungen mit 0,00 € sowie den
Höchstbetrag der Kassenkredite – wie schon im Vorjahr – mit ebenfalls 0,00 €
aus. Die Gesamtzahl der Stellen wird mit 9,18 Stellen angegeben.
Stand und voraussichtliche Entwicklung der Erfolgslage
Insoweit bleibt zunächst festzustellen, dass
ein in Erträgen und Aufwendungen ausgeglichenes Zahlenwerk vorliegt.
Nachfolgend nun Erläuterungen zu den einzelnen Positionen des Erfolgsplanes:
Umsatzerlöse
Der Gesamtbetrag der Umsatzerlöse beläuft
sich auf 2.150.900 € und differiert damit gegenüber dem Vorjahresansatz um +
46.800 €. Durch steigende Einleitungsmengen aus den Umlandgemeinden erhöht sich
der Planansatz der Abwasserbeseitigungsgebühr. Ebenso erhöht sich der Erlös für
die Klärgrubenentleerung um 13.500 € was aus dem Ergebnis aus Jahr 2021
resultiert.
Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen erfolgt die Auflösung von
Investitionszuschüssen, die in den nächsten Jahren mit jährlich 52.700 € als
Ertrag in den Haushalt verbucht werden. Diese Erträge resultieren aus der
Auflösung empfangener Beiträge Nutzungsberechtigter, lt. Beschluss der
Gemeindevertretung vom 25.09.2018 sowie der Auflösung des Sonderpostens für die
Übertragung der Pumpstation Kapellenweg und der Zuschussauflösung für die
Erweiterung des Ausgleichsbeckens auf dem Klärwerk. Die Auflösungen erfolgen
entsprechend der Nutzungsdauer.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs-
und Betriebsstoffe
In diesem Bereich ist im Vergleich zum
Wirtschaftsjahr 2022 ein Mehrbedarf in einer Größenordnung von 22.900 €
eingeplant, der sich aus den erhöhten Bewirtschaftungskosten in der Summe
ergibt. Hervorzuheben sind die angekündigten Kostensteigerungen im Bereich
Energie. Die Einkaufs- und Transportkosten für Verbrauchsmaterialien werden
durch die Erhöhung des Planansatzes angepasst.
Personalaufwand
Der Personalaufwand wurde auf der Basis des
Stellenplanes kalkuliert. Die Personalaufwendungen belaufen sich für die 9,18
Stellen auf 645.500 €. Die Erhöhung gegenüber 2022 in einem Umfang von
insgesamt 30.500 € erklärt sich durch tarifliche Erhöhungen.
Sonstige betriebliche
Aufwendungen
Unter dieser Rubrik sind Aufwendungen mit
einem Gesamtbetrag von 289.700 € veranschlagt worden (zum Vergleich 2022:
286.500 €). Ursächlich für die Veränderung sind
geringfügige Erhöhungen.
Zinsen
Für die Verzinsung der laufenden Darlehen
müssen im Jahr 2023 140.200 € bereitgestellt werden.
Werden die Abschreibungen mit einem Betrag von 538.100 € und die sonstigen Steuern 1.000 € hinzu gerechnet, ergeben sich
Gesamtaufwendungen i.H.v. 2.208.600 €.
Vermögensplan (geplante Investitionen)
Der Vermögensplan
beinhaltet im Jahr 2023 folgende Auszahlungen für Investitionen:
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a) |
40.000 € |
für Maßnahmen am Klärwerk, und zwar für den Austausch von Anlageteilen
ca. 15.000 €, Betonsanierung 25.000 € |
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b) |
50.000 € |
Bau Fahrzeughalle, Fortschreibung für Baugrundsicherung,
Kanalanschlussarbeiten (Gesamtvolumen 430.000 €) |
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c) d) |
20.000 € 35.000 € |
für die Sanierung der Pumpstationen für die Sanierung des Leitungsnetzes |
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e) |
25.000 € |
für diverse Geräte[-ersatz]beschaffungen (welche die Wertgrenze für
geringfügige Wirtschaftsgüter überschreiten und daher im Vermögensplan zu
berücksichtigen sind) |
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f) g) |
43.500 € 180.000 € |
Neuanschaffung Kanalspülwagen (Fortschreibung Gesamtvolumen 418.500 €) Neuanschaffung Prozessleitsystem für Leitstelle |
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393.500 € Summe |
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Neben diesen Auszahlungen mit einer
Gesamtsumme von 393.500 € war noch die Tilgung der laufenden Kredite mit
354.300 €, die Auflösung von Sonderposten i.H.v. 3.100 € (d.h. die Auflösung
eines Zuschusses entsprechend der Nutzungsdauer für die Erweiterung bzw. den
Umbau des Ausgleichsbeckens und die Auflösung des Zuschusses der Pumpstation
Kapellenweg) sowie die Auflösung empfangener Beiträge Nutzungsberechtigter von
49.600 € (berechnet auf den Abschreibungssatz der Restbuchwerte mit einem
durchschnittlich gewichteten Prozentsatz i.H.v. 1,73 %) zu berücksichtigen.
Nach alledem beläuft sich das Gesamtvolumen des Vermögensplanes im Jahr 2023
auf 800.500 €.
Die Finanzierung des Vermögensplanes erfolgt
aus Abschreibungserlösen i.H.v. 538.100 € sowie ergänzend durch eine
Kreditaufnahme i.H.v. 262.400 €.
Behandlung des Jahresergebnisses
Die Angaben hierzu können entfallen, da der Erfolgsplan in Erträgen und Aufwendungen ausgeglichen ist.
Beschlussvorschlag:
Der Bau- und Verkehrsausschuss empfiehlt der
Gemeindevertretung den Wirtschaftsplan 2023 sowie das Investitionsprogramm
gemäß Entwurf zu beschließen.
Beschlussvorschlag für die Gemeindevertretung:
Die Gemeindevertretung beschließt den
Wirtschaftsplan 2023 sowie das Investitionsprogramm gemäß Entwurf.