Sachverhalt:
Beigefügt wird der Entwurf des
Wirtschaftsplanes 2021 für den Ortsentwässerungsbetrieb (OEB)
Schönberg/Holstein zur Beratung und Beschlussfassung.
Es betragen im Erfolgsplan die Erträge und
die Aufwendungen jeweils 2.122.100 EUR, so dass weder ein Jahresgewinn noch ein
Jahresverlust ausgewiesen wird. Der Vermögensplansieht Ein- und Auszahlungen in
Höhe von je 1.022.800 EUR vor. Die Zusammenstellung nach § 12 Abs. 1 EigVO
weist sodann den Gesamtbetrag neuer Verpflichtungsermächtigungen mit 0,00 EUR
sowie den Höchstbetrag der Kassenkredite – wie schon im Vorjahr – mit ebenfalls
0,00 EUR aus. Ansonsten wird in der Zusammenstellung noch die Gesamtzahl der
Stellen mit 9,47 Stellen (unverändert zum Vorjahr) angegeben.
Stand und voraussichtliche Entwicklung der Erfolgslage
Insoweit bleibt zunächst festzustellen, dass
ein in Erträgen und Aufwendungen ausgeglichenes Zahlenwerk vorliegt.
Nachfolgend nun Erläuterungen zu den einzelnen Positionen des Erfolgsplanes:
Umsatzerlöse
Der Gesamtbetrag der Umsatzerlöse beläuft
sich auf 2.122.100 EUR und differiert damit gegenüber dem Vorjahresansatz um +
48.500 EUR. Im Hinblick auf weiter steigende Einleitungsmengen durch die
Erweiterung eines Ferienhausgebietes sowie durch den zu erwartenden
ansteigenden Tourismusbetrieb (pandemiebedingt), erhöht sich der Planansatz der
Abwasserbeseitigungsgebühr aus dem Gemeindegebiet Schönberg (um + 31.900 EUR
auf 1.660.600 EUR). Der Planansatz der
Abwasserbenutzungsgebühren aus den Umlandgemeinden erhöht sich um 20.000 EUR
gegenüber dem Vorjahr auf 245.000 EUR. Auch hier wird auf neue Baugebiete
verwiesen, die mehr Einleitungsmengen verursachen. Das Jahresergebnis 2019 sowie der Buchungsstand
2020 weisen Mehrerlöse in dieser Höhe aus. Dagegen wird der Ansatz für die
Benutzungsgebühren der Klärgrubenentleerung um 9.000 EUR reduziert, da hier
Mindereinnahmen zum Planansatz 2019/2020 verbucht worden sind. Der
Gemeindeanteil an den Straßenentwässerungskosten mit einem Betrag von 53.900
EUR resultiert aus der Gebührenkalkulation und wird unverändert übernommen.
Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen erhöht sich die Auflösung von
Investitionszuschüssen um 600 EUR auf
1.900 EUR. Im Jahr 2019 wurde dem Ortsentwässerungsbetrieb die Pumpstation
Kapellenweg übertragen, die geschätzten Herstellungskosten wurden als Sonderposten eingestellt und werden
entsprechend der Nutzungsdauer aufgelöst. Unverändert dagegen wird die
Auflösung empfangener Beiträge Nutzungsberechtigter von 49.500 EUR in Ansatz
gebracht.
.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs-
und Betriebsstoffe
In diesem Bereich ist im Vergleich zum
Wirtschaftsjahr 2020 ein Mehrbedarf in einer Größenordnung von 44.000 EUR zu
verzeichnen (Plan 2020: 474.100 EUR), der sich aus den erhöhten
Bewirtschaftungskosten in der Summe ergibt. Hervorzuheben sind
Kostensteigerungen im Bereich Energie, Kosten der Kohlenstoffdosierung, der
Phosphatfällung sowie die Kosten für das Betriebslabor. Die Einkaufs- und
Transportkosten für Verbrauchsmaterialien sowie die Mehrkosten für die
Untersuchungen des Abwassers werden durch die Erhöhung des Planansatzes
angepasst.
Personalaufwand
Der Personalaufwand wurde auf der Basis des
Stellenplanes kalkuliert. Die Personalaufwendungen belaufen sich für die 9,47
Stellen auf 607.100 EUR und verteilen sich mit 474.500 EUR auf die Entgelte für
tariflich Beschäftigte, mit 130.300 EUR auf die Sozialabgaben und den Aufwand
für die Altersvorsorge sowie mit 2.300 EUR auf die Kosten für die
Unfallversicherung. Die Neueinstellung einer hauptamtlichen Werkleitung und der
daraus entstehende Personalkostenanteil von 29 % aus der Gesamtsumme wurde auf
Juni 2021 kalkuliert. Die Erhöhung gegenüber 2020 in einem Umfang von insgesamt
12.300 EUR erklärt sich durch tarifliche Erhöhungen.
Sonstige betriebliche
Aufwendungen
Unter dieser Rubrik sind Aufwendungen mit
einem Gesamtbetrag von 264.100 EUR veranschlagt worden (zum Vergleich 2020:
273.300 EUR). Ursächlich für die Veränderung sind im Wesentlichen die
Reduzierung der Fahrzeugkosten - 2.500 EUR (Bestand der Altfahrzeuge wurde
reduziert), die Reduzierung der Kosten
für die Aus- und Fortbildung - 1.000 EUR, die Reduzierung der
Versicherungskosten - 2.500 EUR (Zuordnung der Unfallversicherung in den
Bereich Personal) sowie die Reduzierung der Verwaltungskosten an das Amt Probstei
– 15.200 EUR (Übernahme von Aufgaben durch die geplante Einstellung einer
Werkleitung sowie eine eigene Verwaltungsfachkraft im Büro des OEB). Mehrkosten werden veranschlagt für die
Unterhaltung der Gebäude + 6.200 EUR sowie für die Unterhaltung des Kanalnetzes
+ 2.500 EUR. Die sonstigen Abweichungen
bei den übrigen Positionen dieser Aufwandgruppe bewegen sich nur geringfügig.
Zinsen
Für die Verzinsung der laufenden Darlehen
müssen im Jahr 2021 185.000 EUR bereitgestellt werden, der Zinsaufwand liegt
damit auf dem Niveau des Vorjahres.
Werden die steigenden Abschreibungen mit einem Betrag von 546.600 EUR und die sonstigen Steuern 1.200 EUR hinzu
gerechnet, ergeben sich Gesamtaufwendungen i.H.v. 2.122.100 EUR.
Vermögensplan (geplante Investitionen und ihre finanziellen
Auswirkungen auf Folgejahr)
Der Vermögensplan
beinhaltet im Jahr 2021 folgende Auszahlungen für Investitionen:
a) |
235.000 EUR |
für Maßnahmen am Klärwerk, und zwar für die
Betonsanierung Klärwerk ca. 45.000 EUR, für die Sanierung der Heizungsanlage
Alte Schaltwarte,ca. 15.000 EUR, Kauf von Grund und Boden für die
Erweiterungsfläche Klärwerk ca. 30.000 EUR sowie weitere 145.000 EUR für den Neubau
einer Fahrzeughalle |
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b) |
35.000 EUR |
für die Sanierung der Pumpstationen Mittelstrand,
Austausch der Pumpentechnik ca. 15.000 EUR sowie die Gebäudesanierung der
Station Weißdornweg ca. 20.000 EUR |
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c) |
35.000 EUR |
für Sanierung bzw. Ausbau Leitungsnetz |
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d) |
15.000 EUR |
Optimierung
Grabensystem/Oberflächenentwässerung |
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e) |
25.000 EUR |
für diverse Geräte[-ersatz]beschaffungen
(welche die Wertgrenze für geringfügige Wirtschaftsgüter überschreiten und
daher im Vermögensplan zu berücksichtigen sind) |
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f) |
290.000 EUR |
für Neuanschaffung Kanalspülwagen |
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g) |
3.000 EUR |
Konzepterstellung Kanalkataster |
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638.000 EUR |
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Neben diesen Auszahlungen mit einer
Gesamtsumme von 638.000 EUR war noch die Tilgung der laufenden Kredite mit
333.400 EUR, die Auflösung eines Sonderpostens mit Rücklagenanteil i.H.v. 1.900
EUR (d.h. die Auflösung eines Zuschusses entsprechend der Nutzungsdauer für die
Erweiterung bzw. den Umbau des Ausgleichsbeckens und die Auflösung des
Zuschusses der Pumpstation Kapellenweg) sowie die Auflösung empfangener
Beiträge Nutzungsberechtigter von 49.500 EUR (berechnet auf den
Abschreibungssatz der Restbuchwerte mit einem durchschnittlich gewichteten
Prozentsatz i.H.v. 1,73 %) zu berücksichtigen. Nach alledem beläuft sich das
Gesamtvolumen des Vermögensplanes im Jahr 2021 auf 1.022.800 EUR.
Die Finanzierung des Vermögensplanes erfolgt
aus Abschreibungserlösen (546.600 EUR) sowie ergänzend durch eine
Kreditaufnahme (i.H.v. 476.200 EUR).
Behandlung des Jahresergebnisses
Die Angaben hierzu können entfallen, da der
Erfolgsplan in Erträgen und Aufwendungen ausgeglichen ist.
Anlagenverzeichnis:
Entwurf des Wirtschaftsplanes 2021 für den Ortsentwässerungsbetriebes
Schönberg/Holstein.
Beschlussvorschlag:
Es wird der Gemeindevertretung empfohlen, den Wirtschaftsplan 2021 des
Ortsentwässerungsbetriebes Schönberg/Holstein mit den Anlagen gemäß Entwurf
festzustellen.