Sachverhalt:
Nach § 4 Satz 3 der Haushaltssatzung der Gemeinde Ostseebad Laboe ist halbjährlich über die geleisteten über- und außerplanmäßigen Ausgaben zu berichten.
Die im 1. Halbjahr 2014 entstandenen überplanmäßigen Ausgaben i.H.v. 12.300,02 EUR sind bereits im Rahmen der Verwaltungsvorlage LABOE/IV/785/2014 dargestellt worden. In dem Zeitraum vom 01.07. bis 31.12.2014 wurden nun – unter Berücksichtigung der bestehenden Deckungskreise – über- bzw. außerplanmäßige Ausgaben gemäß § 82 der Gemeindeordnung (GO) wie folgt geleistet:
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HHST |
Bezeichnung |
Höhe der Über- schreitung |
Erläuterung (soweit Überschreitung größer als 1.000,-- €) |
Deckung |
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0000.40100 |
Aufwendungen f. ehren-amtliche Tätigkeiten |
16.806,28
€ |
Vermehrte Anzahl von Gremienmitgliedern |
Einsparungen bei HHST 11.0000.56200 und 11.6100.65500 |
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0000.42000 |
Beiträge
an VAK |
44.928,75 € |
Dienstherrenanteile für einen Altbürgermeister
waren auch 2014 noch zu zahlen |
Mehreinnahme bei HHST 11.5700.16500 |
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0000.45000 |
Beihilfen |
6.804,12
€ |
Endabrechnung der VAK für 2013 |
Einsparung bei HHST 11.6300.60100 |
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0200.66100 |
Beiträge an Verbände, Vereine und dergl. |
1.578,06
€ |
Beitrag Entwicklungsstrategie an AktivRegion
Ostseeküste |
Mehreinnahme bei HHST 11.0240.15500 |
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0200.67200 |
Erstattungen f. Leistg. der Kreisbesoldungsst. |
783,19
€ |
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Einsparung bei HHST 11.0240.65300 |
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0260.65400 |
Reisekosten |
9,10
€ |
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0520.60100 |
Wahlkosten |
4.337,53
€ |
Aufwandsentschädigungen anl. MWSH-Bürgerentscheid |
Einsparung bei HHST 11.0600.65500 |
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0600.56400 |
Sicherheitstechnische Betreuung |
843,41
€ |
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0600.65100 |
Geschäftsausgaben |
181,50
€ |
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0810.65100 |
Sonstige Geschäfts-ausgaben |
203,00
€ |
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1300.56200 |
Schulung/Fortbildung v. Angehörigen der FFW |
474,17
€ |
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Einsparung bei HHST 11.1300.50000 |
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2000.67270 |
Schulkostenbeiträge
für Förderzentren |
11.389,71 € |
Zahlungsabforderungen der Schulträger gemäß
tatsächl. Schülerzahl im Sept. 2014 und errechnetem Beitrag je Schüler/in für
betreffende Schule |
Einsparungen bei HHST 11.2000.67210, 11.2000.67220 und 11.2000.67230 |
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2000.67280 |
Schulkostenbeiträge
an Gesamt-/Gemein- schaftsschulen |
28.185,58 € |
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2100.65100 |
Sonstige Geschäfts-ausgaben (Grundsch.) |
141,27
€ |
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Einsparungen bei HHST 11.2100.51000, 11.2100.52000 und 11.2102.57000 |
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2100.65210 |
Ausstattung für schul-eigene PCs |
941,13
€ |
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2102.41600 |
Sonstige Entgelte f. Arbeitnehmer/innen |
3.915,85
€ |
für OGTS-Angebote angefallene Honorare |
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2102.65100 |
Sonstige Geschäfts-ausgaben (OGTS) |
161,14
€ |
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4601.67200 |
Kostenausgleich nach dem KiTaG |
997,53
€ |
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Einsparungen bei HHST 11.4601.70000,
11.4601.70800, 11.4680.50000, 11.4680.56200 und 11.6300.50000 |
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4601.71710 |
Zuschuss
an den Kindergarten des DRK |
28.212,12 € |
an Haushaltsplan der Einrichtung angepasste
Abschläge im Jahr 2014 |
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5600.50500 |
Entschädigung f. Reinigungs-/Pflege-arbeiten des
VfR |
504,36
€ |
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Einsparung bei HHST 11.6300.51000 und
11.6300.51500 |
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5600.52000 |
Geräte und Ausstattung |
349,35
€ |
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6700.54000 |
Bewirtschaftungskosten |
14.406,11
€ |
aus Abrechnungen für 2013 resultierende
Nachzahlungen und entsprechend ange-passten Abschlägen für 2014 |
Einsparungen bei HHST 11.6700.50000, und
Mehreinnahme bei HHST 11.8100.22000 |
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7000.67300 |
Straßenentw.-Anteile an AZV Ostufer Kieler F. |
4.804,82
€ |
gemäß Berechnung des AZV Ostufer Kieler Förde für
170.539 qm (a´ 0,38 EUR/qm) |
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7600.54000 |
Bewirtschaftungskosten (Freya-Frahm-Haus) |
834,11
€ |
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Einsparung bei HHST 11.7600.50000 |
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9000.67200 |
Verwaltungskosten-beiträge
an Amt Probstei |
7.063,48 € |
Ergebnis der endgültigen Berechnungen |
Mehreinnahmen bei HHST 11.9000.04100 und
11.9000.26500 |
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9000.83200 |
Kreisumlage |
11.004,00 € |
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9000.83210 |
Amtsumlage für Personalkosten |
995,00
€ |
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9000.83220 |
Amtsumlage für Sachkosten |
139,00
€ |
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9000.83230 |
Amtsumlage
für Gemeindeanteil SGB II |
12.722,00 € |
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9000.84500 |
Erstattungszinsen (Gewerbesteuer) |
848,75
€ |
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9100.80800 |
Zinsen an den Kreditmarkt |
1.194,36
€ |
incl. Kassenkreditzinsen |
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1300.93522 |
Ausrüstung (Feuerwehr) |
1.754,08
€ |
Für Einsatzschutzkleidung |
Einsparung durch HAR-Teilabs. bei HHST 11.8800.93210 |
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5600.95000 |
Sanierung des Sanitärgebäudes |
3.010,70
€ |
Installation eines neuen Abluftsystems im Zuge
der Dachsanierung |
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5610.96500 |
Sanierung der Sporthalle Laboe |
4.967,77
€ |
anlässlich der Erneuerung der
Sporthallenbeleuchtung |
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Gesamtsumme
: |
215.491,33 € |
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Nach § 4 Satz 1 und 2 der Haushaltssatzung ist der Höchstbetrag für unerhebliche über- und außerplanmäßige Ausgaben, für deren Leistung der Bürgermeister seine Zustimmung erteilen kann, auf 5.500,00 EUR je Einzelfall festgesetzt worden. Die Genehmigung der Gemeindevertretung gilt in den betreffenden Fällen als erteilt. Unter Berücksichtigung der vorstehenden Ausführungen bedürfen danach noch die über- bzw. außerplanmäßigen Ausgaben bei jenen 7 Haushaltsstellen, die in der vorstehenden Auflistung durch Fettdruck hervorgehoben worden sind, der Genehmigung durch die Gemeindevertretung; Diese Überschreitungsfälle, die letztlich Beiträge an die VAK, Schulkostenbeiträge, den Zuschuss an den DRK-Kindergarten, Verwaltungskostenbeiträge sowie Kreis- und Amtsumlagen betreffen, belaufen sich auf einen Gesamtbetrag von 143.505,64 EUR. Die nach § 82 GO geforderte Deckung war jeweils gewährleistet (siehe auch Vermerke in Spalte „Deckung“ der obigen Aufstellung).
Beschlussvorschlag:
Der Finanz- und Wirtschaftsausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung, die noch genehmigungspflichtigen über- bzw. außerplanmäßigen Ausgaben des Jahres 2014 mit einem Gesamtbetrag von 143.505,64 EUR zu genehmigen.