Sachverhalt:
Im Entwurf wird die Haushaltssatzung 2020 der
Gemeinde Bendfeld mit dem Haushaltsplan zur Beratung und Beschlussfassung
vorgelegt.
Der Verwaltungshaushalt weist dabei Einnahmen
in Höhe von 276.000 € und Ausgaben in Höhe von 443.200 € aus. Das Defizit des
Verwaltungshaushaltes beträgt 167.200 €.
Im Vermögenshaushalt sind Einnahmen und
Ausgaben in einer Größenordnung von je 10.500 € veranschlagt worden. Dies
entspricht lediglich dem Betrag der ordentlichen Tilgung. Investitionsmaßnahmen
sind keine geplant.
Die Hebesätze für die Realsteuern sind im Satzungsentwurf (vgl. § 3) dargestellt. Eine Anpassung der Hebesätze ist
mit der Haushaltssatzung 2020 nicht geplant, da die Mindesthebesätze gem.
Haushaltskonsolidierungserlass eingehalten werden.
Zum Entwurf des Verwaltungshaushaltes können zudem die nachfolgenden Informationen
gegeben werden:
Der Verwaltungshaushalt weist einen
Sollfehlbetrag von 167.200 € aus. In diesem Betrag enthalten ist die
Fehlbetragsabdeckung aus dem Haushaltsplan 2019 in Höhe von 117.200 €. In der
strukturellen Betrachtung besteht ein Defizit von 50.000 €.
Im laufenden Haushaltsjahr 2019 sind die
Einnahmen aus der Gewerbesteuer im Vergleich zum Vorjahr stark rückläufig. Der
Haushaltsansatz für das Haushaltsjahr 2020 wurde entsprechend angepasst. Die
geringere Steuerkraft führt in der Kombination mit einer gestiegenen
Finanzausgleichsmasse aber zu deutlich höheren Schlüsselzuweisungen. Auch die
Absenkung der Gewerbesteuerumlage von 68,5 % auf 35% führt zu einer
Haushaltsentlastung.
Unterm Strich weist der Unterabschnitt 9000 einen
Überschuss in Höhe von 129.100 € aus. Dieser liegt somit um rund 15.000 € über
dem Vorjahresansatz.
Dieser ausgewiesene Überschuss ist aber bei
weitem nicht ausreichend. Allein die Aufwendungen für die Kinderbetreuung in
Schulen und Kindergärten belaufen sich auf 110.200 €.
Beschlussvorschlag für den Finanzausschuss:
Der Finanzausschuss empfiehlt der
Gemeindevertretung, die Haushaltssatzung 2020 mit dem Haushaltsplan und den
Anlagen sowie das Investitionsprogramm gemäß Entwurf zu
beschließen.
Beschlussvorschlag für die Gemeindevertretung:
Auf Empfehlung des Finanzausschusses beschließt die Gemeindevertretung
die Haushaltssatzung 2020 mit dem Haushaltsplan und den Anlagen sowie das
Investitionsprogramm gemäß Entwurf