Sachverhalt:
Beigefügt wird der Entwurf des
Wirtschaftsplanes 2019 für den Tourist-Service Ostseebad Schönberg zur Beratung
und Beschlussfassung.
Zusammenstellung
nach § 12 Abs. 1
EigVO für das Wirtschaftsjahr 2020
für den Tourist-Service Ostseebad Schönberg
Aufgrund des § 5
Abs. 1 Nr. 5 der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) in Verbindung mit § 97 der
Gemeindeordnung für Schleswig-Holstein hat die Gemeindevertretung durch
Beschluss vom xx.xx.xxxx – und mit Genehmigung der Kommunalaufsichtsbehörde –
den Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2020 wie folgt festgestellt:
§ 1
Es betragen
1. |
im Erfolgsplan |
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die Erträge |
1.669.000,00 EUR |
|
die Aufwendungen |
2.332.500,00 EUR |
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der Jahresgewinn |
0,00 EUR |
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der Jahresverlust |
663.500,00 EUR |
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|
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und |
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2. |
im Vermögensplan |
|
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die Einzahlungen |
376.200,00 EUR |
|
die Auszahlungen |
376.200,00 EUR |
§ 2
1. |
der Gesamtbetrag der Kredite für
Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen auf |
135.200,00 EUR |
2. |
der Gesamtbetrag der
Verpflichtungsermächtigungen auf |
00,00 EUR |
3. |
der Höchstbetrag der Kassenkredite auf |
150.000,00 EUR |
4. |
die Gesamtzahl der im Stellenplan
ausgewiesenen Stellen auf |
19,15 Stellen |
Die Genehmigung der Kommunalaufsichtsbehörde
wurde am xx.xx.xxxx erteilt.
24217
Schönberg,
(L.S.)
- Kokocinski -
Bürgermeister
Vorbericht zum
Wirtschaftsplan 2020
des
Tourist-Service Ostseebad Schönberg
Gemäß §12 Abs.2 Nr. 1 EigVO werden zum
Wirtschaftsplan 2020 des Tourist-Service Ostseebad Schönberg die nachfolgenden
Erläuterungen gegeben:
Es betragen danach
im Erfolgsplan die Erträge 1.669.000,00 € und die Aufwendungen 2.332.500,00 €,
so dass sich ein kalkulierter Jahresverlust von 663.500,00 € ergibt. Der
Vermögensplan sieht Ein- und Auszahlungen in Höhe von je 376.200,00 € vor. Zur
anteiligen Finanzierung der für 2020 veranschlagten Investitionsmaßnahmen (mit
einem Gesamtumfang von 211.000,00 €) bedarf es einer Kreditaufnahme i.H.v.
135.200,00 €. Der Kassenkredit wird unverändert mit 150.000,00 € ausgewiesen.
Die Gesamtzahl der Stellen wird gemäß Stellenplanung mit 19,15 angegeben.
Stand und voraussichtliche Entwicklung der Erfolgslage
Vorab eine
grundsätzliche Anmerkung zum vorliegenden Zahlenwerk: Gegenüber 2019 erhöht
sich der Jahresverlust um 114.100,00 €. Der Verlustanstieg von 114.100,00 €
resultiert unter anderem aus Tariferhöhungen, Einstellung einer Werkleitung (ab
01.05., Zuteilung 71%) bei den
Personalkosten (+135.600,00 € zum VJ.) sowie einer neuen Position
Werbekostenzuschuss „Die Ostsee tanzt“ und „MS Dana“ 13.000,00 € (gegenüber
Vorjahr Ansatz 0,00 €).
Die Kosten für die
Strandsandaufschüttung belaufen sich auf 145.000,00 € (260.000,00 € VJ) laut
Rahmenvertrag (Gültigkeit bis 2021). Eine Zuwendung aus dem Fond
Sturmflutschäden kann für das Jahr 2020 zunächst nicht erwartet werden (Ansatz
0,00 € gegenüber dem Vorjahr Ansatz 120.000,00 €).
Nachfolgend nun
Erläuterungen zu den einzelnen Positionen des Zahlenwerkes:
Umsatzerlöse:
Der Gesamtbetrag
der Umsatzerlöse beläuft sich auf 1.397.000,00 € und liegt damit um 37.400,00 €
über dem Vergleichswert des Jahres 2019. Im Wesentlichen ist dies auf geplante
Mehreinnahmen bei der Kurabgabe, der Strandbenutzungsgebühr und den
Strandkorbmieten zurückzuführen. Größte Einzelpositionen im Bereich der
Umsatzerlöse stellen dann auch das Kurabgabeaufkommen (inkl.
Strandbenutzungsgebühren = 871.000,00 € gegenüber 848.600,00 € im VJ) sowie die
Strandkorbmieten dar (240.000,00 € gegenüber 225.000,00 € im VJ).
Darüber hinaus
werden an den Tourist-Service Teile jener Finanzausgleichsmittel
weitergeleitet, die die Gemeinde Schönberg in ihrer Funktion als Unterzentrum
nach Maßgabe des § 10 des Finanzausgleichsgesetzes erhält. Es wird davon
ausgegangen, dass der Zuweisungsbetrag nach dem Haushaltserlass 2020 gegenüber
2019 unverändert bleibt. Die FAG-Mittel betragen somit erneut 210.000,00 €.
Die Summe der veranschlagten sonstigen
betrieblichen Erträge liegt mit 62.000,00 € um 119.000,00 € unter
dem Vorjahreswert. Fördermittel des Landes- oder des Kreises für die
Sturmflutschäden sind im Jahr 2020 nicht berücksichtigt worden.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe :
Der Materialaufwand wurde im beigefügten
Planentwurf mit 686.500,00 € in Ansatz gebracht; Dies entspricht einer
Ermäßigung gegenüber dem Vorjahr um 129.500,00 €. Ursächlich hierfür sind vor
allem die geplant geringeren Aufwendungen für die Strandsandaufschüttung
115.000,00 € sowie die geringeren Aufwendungen im Bereich
Bewirtschaftungskosten 36.500,00 € durch die Einstellung zweier
Reinigungskräfte für die Reinigung der Dienststellen und öffentlichen
Toiletten. Demgegenüber stehen Erhöhungen der DLRG-Kosten um 5.000,00 €,
Provisionskosten um 15.000,00 € in der Zentralen Zimmervermittlung sowie
2.000,00 € Unterhaltungskosten für Gebäude.
Löhne und Gehälter, soziale Abgaben und
Aufwendungen f. Altersversorgung :
Der
Personalaufwand wurde auf der Basis des Stellenplanes mit nunmehr 19,15 Stellen
kalkuliert. Danach erhöhen sich die Personalkosten gegenüber dem Vorjahr
insgesamt um 135.600,00 €. Die Personalkosten verteilen sich mit 865.200,00 €
auf die Entgelte sowie mit 241.200,00 € auf die Sozialabgaben inkl. der
Beiträge an die VBL. Der Personalkostenanteil beinhaltet die Neueinstellung
eines Werkleiters per 01.05. mit einem Kostenanteil von 71 % sowie die
Neueinstellung von Reinigungskräften per 01.06 (Ausgleich der steigenden Kosten
durch entsprechende Einsparungen für die Position der Reinigung in den
Bewirtschaftungskosten). Der Personalkostenanteil der Kultur- und
Veranstaltungsabteilung aus der Gesamtsumme 1.106.400,00 € beträgt 167.000,00
€, der Personalkostenanteil der uns zugeordneten Bauhofmitarbeiter (01.05. –
30.09.) beträgt 137.000,00 €.
Sonstige betriebliche Aufwendungen :
Unter dieser
Rubrik ist gegenüber dem Vorjahr eine Erhöhung um 17.200,00 € zu verzeichnen.
Die Gesamtsumme von 256.700,00 € VJ. auf 273.900,00 € erhöht sich durch die
Einrichtung der Position Werbekostenzuschuss („MS Dana“, „Die Ostsee tanzt“)
mit einem Ansatz von 13.000,00 €, die Erhöhung für die Aus- und Fortbildung um
2.000,00 € sowie die Erhöhung des Ansatzes Datenverarbeitung um 10.000,00 €.
Der Bereich Datenverarbeitung fordert eine Anpassung des Servers an die
bestehenden Gegebenheiten (technische Eingliederung der Kultur- und
Veranstaltungsabteilung). Die letzte Erneuerung des Serveranlage erfolgte im
Jahr 2014. Zu nennen ist in diesem Zusammenhang die Reduzierung der
Verwaltungskostenerstattung an das Amt Probstei in Höhe von 5.000,00 €
(Übernahme von Aufgaben durch die Werkleitung) sowie die Reduzierung der
Aufwandsentschädigungen in Höhe von 3.000,00 €.
Zinsen:
Für die Verzinsung
der laufenden Darlehen müssen im Jahr 2020 51.200,00 € bereitgestellt werden.
Rechnet man
letztlich noch die Abschreibungen mit dem Betrag von 211.000,00 € und die
sonstigen Steuern (3.500,00 €) hinzu, ergeben sich nach alledem Gesamtaufwendungen innerhalb des
Erfolgsplanes i.H.v. 2.332.500,00 €,
so dass sich – bei Gesamterträgen
von 1.669.000,00 € – der für das
Jahr 2020 kalkulierte Verlust von 663.500,00 € ergibt.
Vermögensplan (geplante
Investitionen)
Der Vermögensplan beinhaltet für das Jahr
2020 folgende Auszahlungen:
a) |
xxxx € |
für die Umbau bzw. Ausbaumaßnahme des Tourist-Service Ostseebad Schönberg in
Kalifornien |
b) |
xxxx € |
für die Umbau bzw. Ausbaumaßnahme des Tourist-Service Ostseebad Schönberg am
Schönberger Strand |
c) |
60.000,00 € |
als dritten Teilbetrag zur Nachrüstung/
Umgestaltung der WC- Gebäude in den Strandgebieten; |
d) |
56.000,00 € |
für die weitere Ersatzbeschaffung von 90
Strandkörben |
e) |
20.000,00 € |
für die Ersatzbeschaffung einer weiteren
DLRG-Station |
f) |
75.000,00 € |
davon weitere 15.000,00 € für Spielgeräte,
Müllbehälter und Bänke im Strandbereich, 15.000,00 € für die Erneuerung
sonstiger Gegenstände im Bereich der sonstigen Betriebsausstattung sowie
5.000 € für die Informationstechnologie. Zusätzlich sind weitere 10.000,00 €
für das Projekt behindertengerechte Ausgestaltung des Strandbereiches,
10.000,00 € für eine Strandkorbplattform (Transportmittel) sowie 20.000,00 €
für eine weitere Informationssäule mit Touchscreen geplant. |
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211.000,00
€ |
|
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|
Neben diesen
vorgesehenen Auszahlungen mit einem Gesamtbetrag von 211.000,00 € ist die
Tilgung der laufenden Kredite mit 116.200,00 € sowie die Auflösung von
Sonderposten mit Rücklagenanteil i.H.v. 49.000,00 € zu veranschlagen. Insoweit
beläuft sich der Gesamtbetrag des Vermögensplanes im Jahr 2020 letztlich auf
376.200,00 €.
Die Finanzierung
des Vermögensplanes in seiner jetzigen Entwurfsfassung erfolgt mit 211.000,00 €
aus Abschreibungserlösen, mit Zuweisungen von öffentlichen Stellen i.H.v. 30.000,00 € und ergänzend – in einem Umfang
von 135.200,00 € – durch eine Kreditaufnahme. Dieser Kreditaufnahme stehen –
wie zuvor erwähnt – Darlehenstilgungen in einer Größenordnung von 116.200,00 €
gegenüber, so dass dementsprechend aus dem Wirtschaftsplan 2020 ein Anstieg des
Schuldenstandes beim Tourist-Service um voraussichtlich 19.000,00 EUR
resultieren würde.
Behandlung des
Jahresergebnisses
Der ausgewiesene Jahresverlust in Höhe von 663.500,00 € ist durch die Gemeinde
Schönberg auszugleichen (vgl. HHST 7900.71500 im Haushaltsplan 2020 der
Gemeinde).
Anlagenverzeichnis:
Entwurf des Wirtschaftsplanes 2019 für den Tourist-Service Ostseebad Schönberg
Beschlussvorschlag:
Der Wirtschaftsausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung, den Wirtschaftsplan 2019 des Tourist-Service Ostseebad Schönberg mit den Anlagen gemäß Entwurf festzustellen.