Sachverhalt:
Im Entwurf wird die Haushaltssatzung 2018 der
Gemeinde Köhn mit dem Haushaltsplan zur Beratung und Beschlussfassung
vorgelegt.
Der Verwaltungshaushalt weist dabei Einnahmen
und Ausgaben in Höhe von jeweils 1.082.500 € aus. Im Vermögenshaushalt sind
Einnahmen und Ausgaben in einer Größenordnung von je 48.600 EUR veranschlagt
worden. Dementsprechend liegt mit diesem Etat-Entwurf ein in Einnahmen und
Ausgaben ausgeglichenes Zahlenwerk vor.
Die Hebesätze für die Realsteuern werden
im Satzungsentwurf (vgl. § 3) wie folgt ausgewiesen: 330 % für die Grundsteuer
A, 330 % für die Grundsteuer B sowie 350 % für die Gewerbesteuer; Diese
Hebesätze würden sich demnach gegenüber dem Jahr 2017 nicht verändern.
Zum Entwurf des Verwaltungshaushaltes können zudem die nachfolgenden Informationen
gegeben werden:
UAB 2000:Schulen
Der Unterabschnitt 2000 weist
Gesamtaufwendungen in Höhe von 204.500 € aus. Im Vergleich zum Vorjahr erhöhen
sich demnach die Ausgaben um 7.800 €. Davon entfallen 3.500 € auf die erhöhte
Schulverbandsumlage für den Schulverband Probstei.
UAB 3520: Fahrbücherei
Für das Haushaltsjahr 2018 ist seitens der
Fahrbücherei die Neuanschaffung eines Bücherbusses vorgesehen. Der Anteil, der
aufgrund vertraglicher Verpflichtungen als Einmalbetrag von der Gemeinde Köhn
zu tragen ist, beläuft sich voraussichtlich auf rund 1.900 €. Der laufende
Zuschuss beläuft sich auf ca. 1.400 €.
UAB 4640: Kindergärten
Die Aufwendungen für den UAB 4640 belaufen
sich auf insgesamt 104.300 €. Dies bedeutet eine Kostensteigerung im Vorjahresvergleich
von 8.500 €.
UAB 9000: Steuern, allgemeine Zuweisungen
Als sehr erfreulich ist die Entwicklung der
Einnahmen der Gemeinde Köhn zu bezeichnen.
Die Schlüsselzahlen zur Verteilung der
Einkommensteueranteile werden alle drei Jahre anhand von Lohnsteuerstatistiken
neu festgelegt. Zum Haushaltsjahr 2018 war dies wieder der Fall. Die
Schlüsselzahl der Gemeinde Köhn ist dabei deutlich gestiegen. Unter
Berücksichtigung des insgesamt recht stark gestiegenen
Einkommensteueraufkommens kann die Gemeinde Köhn im Haushaltsjahr 2018 mit Mehreinnahmen
aus diesem Bereich von 39.400 € rechnen.
Aufgrund der hervorragenden Wirtschaftslage
ist die Finanzausgleichsmasse weiter gestiegen. Daraus resultieren auch höhere
Schlüsselzuweisungen für die Gemeinde Köhn in einer Größenordnung von 13.300 €
Höhere Einnahmen auf der einen Seite lösen
aber auch höhere Umlageverpflichtungen auf der anderen Seite aus. Bei der
Festsetzung der Kreis- und Amtsumlage wurde dieses entsprechend berücksichtigt.
Unterm Strich verbessert sich das Ergebnis
des Unterabschnittes 9000 im Vergleich zum Vorjahr um 28.600 €.
Der Verwaltungshaushalt der Gemeinde Köhn für
das Haushaltsjahr 2018 weist einen freien Finanzspielraum von 34.900 € aus.
Im Vermögenshaushalt
sind 6.000 € für den erforderlichen Ergänzungsbedarf an Einsatzschutzbekleidung
der Feuerwehr, sowie 10.000 € an Planungskosten für geplante Neu- und
Umbaumaßnahmen an den Feuerwehrgerätehäusern etatisiert. Darüber hinaus weitere
3.500 € für die Überplanung des Dorfplatzes.
Dieses entspricht der Beschlusslage des
Finanzausschusses vom 16.01.2018.
Die Ausgaben des Vermögenshaushaltes können
aus dem freien Finanzspielraum finanziert werden.
Beschlussvorschlag für den Finanzausschuss:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung, die Haushaltssatzung 2018 mit dem Haushaltsplan und den Anlagen sowie das Investitionsprogramm gemäß Entwurf zu beschließen.
Beschlussvorschlag für die Gemeindevertretung:
Auf Empfehlung des Finanzausschusses beschließt die Gemeindevertretung die Haushaltssatzung 2018 mit dem Haushaltsplan, den Anlagen und dem Investitionsprogramm gemäß Entwurf.