Sachverhalt:

Im Entwurf wird die Haushaltssatzung 2018 der Gemeinde Brodersdorf mit dem Haushaltsplan zur Beratung und Beschlussfassung vorgelegt.

Der Verwaltungshaushalt weist dabei Einnahmen und Ausgaben in Höhe von jeweils 470.800 € aus. Im Vermögenshaushalt sind Einnahmen und Ausgaben in einer Größenordnung von je 15.000 EUR veranschlagt worden. Dementsprechend liegt mit diesem Etat-Entwurf ein in Einnahmen und Ausgaben ausgeglichenes Zahlenwerk vor.

Die Hebesätze für die Realsteuern werden im Satzungsentwurf (vgl. § 3) wie folgt ausgewiesen: 310 % für die Grundsteuer A, 310 % für die Grundsteuer B sowie 320 % für die Gewerbesteuer; Diese Hebesätze würden sich demnach gegenüber dem Jahr 2017 nicht verändern.

Zum Entwurf des Verwaltungshaushaltes können zudem die nachfolgenden Informationen gegeben werden:

UAB 2000:Schulen

Der Unterabschnitt 2000 weist Gesamtaufwendungen in Höhe von 83.000 € aus. Im Vergleich zum Vorjahr reduzieren sich demnach die Ausgaben um 5.500 €. Nach den derzeit vorliegenden Schülerzahlen besuchen insgesamt 7 Schüler/innen die Grundschule in Laboe. Im letzten Schuljahr waren es noch 10 Schüler/innen.

UAB 3520: Fahrbücherei

Für das Haushaltsjahr 2018 ist seitens der Fahrbücherei die Neuanschaffung eines Bücherbusses vorgesehen. Der Anteil, der aufgrund vertraglicher Verpflichtungen als Einmalbetrag von der Gemeinde Brodersdorf zu tragen ist, beläuft sich voraussichtlich auf rund 1.000 €. Der laufende Zuschuss beläuft sich auf ca. 800 €.

UAB 4640: Kindergärten

Der Ansatz bei der Haushaltsstelle 4640.70000 wurde von 30.000 € auf 40.000 € erhöht. Die Abrechnung 2016 des DRK-Kindergartens in Laboe liegt mittlerweile vor. Unter Berücksichtigung dieses Abrechnungsbetrages wurde der Haushaltsansatz um 10.000 € erhöht.

UAB 9000: Steuern, allgemeine Zuweisungen

Das tatsächliche Aufkommen der Gewerbesteuer ist bereits im laufenden Haushalt 2017 deutlich reduziert. Für das Jahr 2018 wird mit einem Aufkommen von 15.000 € gerechnet.

Die Schlüsselzahlen zur Verteilung der Einkommensteueranteile werden alle drei Jahre anhand von Lohnsteuerstatistiken neu festgelegt. Zum Haushaltsjahr 2018 war dies wieder der Fall. Die Schlüsselzahl der Gemeinde Brodersdorf ist dabei deutlich gesunken. Trotz des insgesamt recht stark gestiegenen Einkommensteueraufkommens muss die Gemeinde Brodersdorf im Haushaltsjahr 2018 mit Mindereinnahmen aus diesem Bereich von 18.500 € rechnen.

Aufgrund der hervorragenden Wirtschaftslage ist die Finanzausgleichsmasse weiter gestiegen. Daraus resultieren auch höhere Schlüsselzuweisungen für die Gemeinde Brodersdorf in einer Größenordnung von 13.300 €

Höhere Einnahmen auf der einen Seite lösen aber auch höhere Umlageverpflichtungen auf der anderen Seite aus. Bei der Festsetzung der Kreis- und Amtsumlage wurde dieses entsprechend berücksichtigt, wobei der Haushaltsansatz für die Amtsumlage nur geschätzt ist. Genaue Berechnungen liegen zum Zeitpunkt der Entwurfsfassung noch nicht vor.

Der Finanzausschuss hat sich in seiner Sitzung am 30.11.2017 intensiv mit dem Haushaltsentwurf 2018 befasst. Die dortige Beschlusslage ist bereits im vorliegenden Entwurf eingearbeitet worden.

Im Vermögenshaushalt sind neben den 5.000 € für den erforderlichen Ergänzungsbedarf der Feuerwehr auf Empfehlung des Finanzausschusses weitere 5.000 € an Grunderwerbskosten sowie 5.000 € an Planungskosten für einen etwaigen Neubau des Feuerwehrgerätehauses eingestellt worden.

Hierfür ist insgesamt eine Rücklagenentnahme von 14.800 € vorgesehen.

Beschlussvorschlag für die Gemeindevertretung:

Auf Empfehlung des Finanzausschusses beschließt die Gemeindevertretung die Haushaltssatzung 2018 mit dem Haushaltsplan, den Anlagen und dem Investitionsprogramm gemäß Entwurf.