Sachverhalt:
Beigefügt wird der Entwurf des Wirtschaftsplanes 2015 für den Ortsentwässerungsbetrieb Schönberg / Holstein zur Beratung und Beschlussfassung vorgelegt.
Es betragen im Erfolgsplan die Erträge und die Aufwendungen jeweils 1.861.300,00 EUR, so dass weder ein Jahresgewinn noch ein Jahresverlust ausgewiesen wird.
Der Vermögensplan sieht Ein- und Auszahlungen in Höhe von je 1.021.600,00 EUR vor. Der Gesamtbetrag der Auszahlungen verteilt sich mit 589.500,00 EUR auf Investitionsmaßnahmen, mit 230.800,00 EUR auf die Tilgung von Krediten sowie mit 201.300,00 EUR auf sonstige Auszahlungen (Auflösung von Sonderposten mit Rücklagenanteil sowie Kapitalrückflüsse an die Gemeinde). Zur Finanzierung der für 2015 veranschlagten Investitionsmaßnahmen bedarf es einer Kreditaufnahme i.H.v. 527.000,00 EUR (der jedoch – wie zuvor dargelegt – eine Darlehenstilgung in einem Umfang von 230.800,00 EUR gegenüber steht). Die Zusammenstellung nach § 12 Abs. 1 EigVO weist sodann den Gesamtbetrag neuer Verpflichtungsermächtigungen mit 0,00 EUR sowie den Höchstbetrag der Kassenkredite – wie schon im Vorjahr – mit ebenfalls 0,00 EUR aus.
Insoweit bleibt grundsätzlich zunächst festzustellen, dass sich ein in Erträgen und Aufwendungen ausgeglichenes Zahlenwerk vorlegen ließ. Die dabei vorgesehene Entnahme aus der Gebührenausgleichsrückstellung bewegt sich mit 22.200,00 EUR exakt in der vorab bereits kalkulierten Höhe. Nachfolgend nun Erläuterungen zu den einzelnen Positionen des Planentwurfes:
Umsatzerlöse :
Der Gesamtbetrag der Umsatzerlöse beläuft sich auf 1.763.600,00 EUR und differiert damit gegenüber dem Vorjahresansatz lediglich um 1.700,00 EUR. Der Hauptertrag resultiert mit 1.548.000,00 EUR aus den Abwasserbenutzungsgebühren, die für das Gemeindegebiet Schönberg ausgewiesen werden.
Die Gesamtsumme der sonstigen betrieblichen Erträge liegt mit 75.500,00 EUR um 4.400,00 EUR über dem Vorjahreswert (angesichts einer entsprechend höheren Kostenerstattung von Umlandgemeinden).
Der Gesamtbetrag der 2015 veranschlagten Erträge übersteigt insoweit mit 1.861.300,00 € um 2.700,00 EUR die im Vorjahr
festgesetzte Summe (2014 : 1.858.600,00
EUR). Darin enthalten ist – wie zuvor
bereits erwähnt – die planmäßige Entnahme aus der
Gebührenausgleichsrückstellung i.H.v. 22.200,00 EUR.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe :
In diesem Bereich ist im Vergleich zum Wirtschaftsjahr 2014 per Saldo ein Mehrbedarf in einer Größenordnung von 15.000,00 EUR festzustellen (2015 : 438.000,00 EUR, Vorjahr : 423.000,00 EUR), der aus den ansteigenden Bewirtschaftungskosten beim Klärwerk und den Schönberger Pumpstationen resultiert.
Personalaufwand :
Der Personalaufwand wurde auf der Basis jenes Stellenplanentwurfes kalkuliert, der noch gesondert im Haupt- und Finanzausschusses zu beraten sein wird. Die Personalaufwendungen belaufen sich danach insgesamt auf 459.800,00 EUR und verteilen sich mit 355.500,00 EUR auf die Entgelte für tariflich Beschäftigte (incl. Kosten für Aus- und Fortbildung, für Schutzkleidung usw.) sowie mit 104.300,00 EUR auf die Sozialabgaben und den Aufwand für die Altersvorsorge. Die Erhöhung gegenüber 2014 in einem Umfang von insgesamt 14.800,00 EUR bzw. 3,33 % ist im Wesentlichen auf den tariflichen Anstieg zurückzuführen.
Sonstige betriebliche Aufwendungen :
Unter dieser Rubrik sind Aufwendungen mit einem Gesamtbetrag von 269.300,00 EUR veranschlagt worden (zum Vergleich 2014 : 291.100,00 EUR = ./. 21.800,00 EUR). Dort ließen sich insbesondere die Mittel für die Unterhaltung des Kanalnetzes und für die Pflege des Kanalkatasters vorübergehend um insgesamt 19.000,00 EUR vermindern (angesichts der laufenden Maßnahmen zur Zustandsklassifizierung des Kanalnetzes mit einer entsprechenden Erweiterung des Kanalkatasters). Die sonstigen Veränderungen bei einzelnen Positionen dieser Aufwandgruppe belaufen sich auf max. 1.000,00 EUR.
Zinsen :
Für die Verzinsung der laufenden Darlehen müssen im Jahr 2015 199.600,00 EUR bereitgestellt werden. Der Zinsaufwand liegt damit um 9.000,00 EUR unter dem Mittelbedarf im ablaufenden Wirtschaftsjahr.
Rechnet man letztlich noch die leicht ansteigenden Abschreibungen mit einem Betrag von 493.600,00 EUR und die sonstigen Steuern (1.000,00 EUR) hinzu, ergeben sich nach alledem die Gesamtaufwendungen innerhalb des Erfolgsplanes i.H.v. 1.861.300,00 EUR.
Der Vermögensplan beinhaltet im Jahr 2015 folgende Auszahlungen für Investitionen:
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a) |
455.000,00 EUR |
für Maßnahmen am Klärwerk Schönberg, und zwar jeweils die Restfinanzierung für die Erneuerung des Faulturmes (Gesamtkosten ca. 800.000,-- EUR, davon 2015 noch 400.000,00 EUR) sowie die Erneuerung der Rechenanlagen (bei Gesamtkosten von ca. 110.000,-- EUR, davon 2015 noch 55.000,00 EUR) ; |
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b) |
50.000,00 EUR |
für die Sanierung der Pumpstationen und des Leitungsnetzes, wobei es sich hierbei wiederum zunächst um eine vorsorgliche Mittelbereitstellung handelt, da – nach entsprechenden Erfahrungswerten – die Entstehung eines derartigen Sanierungsbedarfs im Laufe des Wirtschaftsjahres nicht unwahrscheinlich ist ; |
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c) |
35.000,00 EUR |
für Maßnahmen zur Erweiterung des Kanalkatasters (Zustandsklassifizierung des Kanalnetzes im Zuge der seit 2014 schrittweise erfolgenden Umsetzung der sog. Selbst-überwachungsverordnung) ; |
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d) |
49.500,00 EUR |
für einen Kfz-Erwerb und diverse Gerätebeschaffungen (die die Wertgrenze für geringfügige Wirtschaftsgüter überschreiten und daher im Vermögensplan zu berücksichtigen sind); Insbesondere ist 2015 der Kauf eines kleinen Werkstattwagens vorgesehen (Mittelbedarf hierfür ca. 27.500,00 EUR). |
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589.500,00 EUR |
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Neben diesen Auszahlungen mit
einer Gesamtsumme von 589.500,00 EUR war noch die Tilgung der laufenden Kredite
mit 230.800,00 EUR sowie die Auflösung eines Sonderpostens mit Rücklagenanteil
i.H.v. 1.300,00 EUR zu berücksichtigen (d.h. die Auflösung eines Zuschusses für
die Erweiterung bzw. den Umbau des Ausgleichsbeckens auf dem Klärwerk
entsprechend des hierfür maßgeblichen Abschreibungssatzes). Letztlich beinhaltet
der vorliegende Planentwurf noch den Kapitalrückfluss an die Gemeinde i.H.v. 200.000,00
EUR; Es wird in diesem Zusammenhang auf die Verwaltungsvorlage
SCHÖN/BV/596/2014 (8. Nachtragssatzung zur Betriebssatzung für den
Ortsentwässerungsbetrieb Schönberg/Holstein) Bezug genommen.
Nach alledem beläuft sich das Gesamtvolumen des Vermögensplanes im Jahr 2015 auf 1.021.600,00 EUR.
Die Finanzierung des Vermögensplanes erfolgt – neben Abwasserbeiträgen i. H. v. 1.000,00 EUR – im Wesentlichen aus Abschreibungserlösen (493.600,00 EUR) sowie ergänzend durch eine Kreditaufnahme (i.H.v. 527.000,00 EUR).
Anlagenverzeichnis:
Entwurf des Wirtschaftsplanes 2015 für den Ortsentwässerungsbetrieb Schönberg / Holstein
Beschlussvorschlag:
Der Bau- und Verkehrsausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung, den Wirtschaftsplan 2015 des Ortsentwässerungsbetriebes Schönberg / Holstein mit den Anlagen gemäß Entwurf festzustellen.