Sachverhalt:

Im Entwurf wird die Haushaltssatzung mit dem Haushaltsplan 2026 der Gemeinde Krokau vorgelegt.

Der vorliegende Ergebnisplan weist einen Jahresfehlbetrag von - 62.500 € aus. Den Erträgen von 691.400 € stehen Aufwendungen von 753.900 € gegenüber. Durch die Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage kann ein fiktiver Haushaltsausgleich nach § 26 Abs. 1 Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO) dargestellt werden.

Die Gegenüberstellung zum Jahr 2025 weist folgende Summen aus, diese sind im Haushaltsplan (Ergebnisplan) ab Seite 33 zu finden:

Erträge:

Aufwendungen:

Zu den Erträgen:

Steuern und Abgaben:

Mehrerträge im Vergleich zum Vorjahr werden insbesondere bei den Einkommensteueranteilen und den Zuweisungen nach § 32 FAG erwartet.

Zuwendungen und allg. Umlagen:

Der Grundbetrag pro Einwohner, der für die Berechnung der Schlüsselzuweisungen erheblich ist, soll um etwa 66 € steigen. Dadurch erhöhen sich die zu erwartenden Schlüsselzuweisungen um etwa 10.800 €.

Für die Umsetzung der kommunalen Wärmeplanung werden Bundeszuweisungen von 8.500 € erwartet.

Zu den Aufwendungen:

Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen:

Im Nachtragshaushalt 2025 waren hohe Straßenunterhaltungskosten veranschlagt. Diese sind nunmehr wieder auf ein normales Maß reduziert worden.

Bilanzielle Abschreibungen:

Die Gemeinde Krokau hatte dem ZAS ein Grundstück überlassen. Aufgrund eines Hinweises des Gemeindeprüfungsamtes ist diese Grundstücksüberlassung als Investitionskostenzuschuss zu aktiveren und entsprechend abzuschreiben. Dadurch erhöht sich der Abschreibungsaufwand.

Transferaufwendungen:

Erhöhte Aufwendungen für die Kreis- und Amtsumlage. Die Umlage für den ZAS sowie für den Schulverband Probstei liegt für 2026 noch nicht vor.

Sonstige Aufwendungen:

Erhöhung der Aufwandsentschädigung des Bürgermeisters und der Sitzungsgelder um 75 % eingeplant. Darüber hinaus Aufwendungen für die Umsetzung der kommunalen Wärmeplanung von 8.500 €.

Der Finanzplan der Gemeinde Krokau weist einen Saldo von – 49.900 € aus. Den Einzahlungen über 680.600 € stehen Auszahlungen über 725.500 € zuzüglich der Auszahlungen für die Investitionen über 900 € sowie der Tilgungsleistungen über 4.100 €, gesamt = 730.500 € gegenüber.

Die geplanten Investitionen können der Seite 24 oder der Seite 32 entnommen werden.

Beschlussvorschlag für den Finanz- und Wirtschaftsausschuss:

Der Finanz- und Wirtschaftsausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung die Haushaltssatzung mit dem Haushaltsplan 2026 nach dem vorliegenden Entwurf zu beschließen.

Beschlussvorschlag für die Gemeindevertretung:

Auf Empfehlung des Finanz- und Wirtschaftsausschusses beschließt die Gemeindevertretung die Haushaltssatzung mit den Haushaltsplan 2026 nach dem vorliegenden Entwurf.