Sachverhalt:
Vorgelegt wird ein 1. Haushaltsentwurf 2025 der
Gemeinde Ostseebad Laboe. Ursächlich für einen Entwurf ist die Schätzung von
diversen Produktkonten, da hier aktuell nur Hochrechnungen vorgenommen werden konnten.
Dieses betrifft den Wirtschaftsplan der
Eigenbetriebe, die zu zahlenden Kita Beiträge mit den dazugehörigen
Kreiszuwendungen an die Gemeinde sowie die Amtsumlage. Weitere Veränderungen
werden für das Produktkonto Schlüsselzuweisungen erwartet, da hier die
Einwohnerzahl der Gemeinde zum Stichtag 31.12.2022 Grundlage der Berechnung
war. Die für den Finanzausgleich maßgebliche Einwohnerzahl ist die
Einwohnerzahl der Gemeinde zum Stichtag 31.12.2023, diese wird nun auf der
Grundlage des Zensus 2022 ermittelt.
Der vorgelegte Ergebnisplan weist einen Jahresüberschuss
von 468.700 € aus. Erträgen von 15.023.900 € stehen Aufwendungen von 14.555.200
€ gegenüber. Die Gegenüberstellung zum Jahr 2024 weist folgende Summen aus:
Erträge:
|
Bezeichnung |
Planung Jahr 2024 |
Planung Jahr 2025 |
Saldo |
|
Steuern,
Abgaben |
7.608.100 € |
7.477.300 € |
- 130.800 € |
|
Zuwendungen,
Umlagen |
4.578.500 € |
5.112.600 € |
+ 534.100 € |
|
Öffentl.
Leistungsentgelte |
878.700 € |
897.700 € |
+ 19.000 € |
|
Privatrechtl.
Entgelte |
222.700 € |
225.700 € |
+ 3.000 € |
|
Erstattungen
u. Umlagen |
143.200 € |
259.700 € |
+ 116.500 € |
|
Sonstige
Erträge |
215.300 € |
255.900 € |
+ 40.600 € |
|
Sonstige
Erträge, Finanzausgleichsrücklage |
0 |
740.800 € |
+ 740.800 € |
|
Zinserträge |
200 € |
200 € |
----- |
|
Gewinn (Hafen) |
29.900 € |
31.000 € |
+ 1.100
€ |
|
Interne
Leistungsbeziehungen |
23.000 € |
23.000 € |
-- |
|
Summen |
13.699.600 € |
15.023.900 € |
+ 1.324.300 € |
Aufwendungen:
|
Bezeichnung |
Planung Jahr 2024 |
Planung Jahr 2025 |
Saldo |
|
Personalaufwand |
1.225.800 € |
1.421.500 € |
+ 195.700 € |
|
Sach- u.
Dienstleistungen |
1.187.900 € |
1.252.800 € |
+ 64.900 € |
|
Abschreibungen |
468.000 € |
583.800 € |
+ 115.800 € |
|
Transferaufwendungen,
Zuweisungen |
6.212.500 € |
6.330.700 € |
+ 118.200 € |
|
Sonstige Aufwendungen |
4.330.100 € |
4.651.200 € |
+ 321.100 € |
|
Zinsaufwendungen |
252.300 € |
290.500 € |
+ 38.200 € |
|
Interne
Leistungsbeziehungen |
23.000 € |
23.000 € |
----- |
|
Versorgungsaufwendung |
-- |
1.700 € |
+ 1.700 € |
|
Summen |
13.699.600 € |
14.555.200 € |
+ 855.600 € |
Der Finanzplan weist einen Saldo von -417.500 € aus. Den Einzahlungen über
13.948.400 € zuzüglich der Einzahlung aus der Investitionstätigkeit 1.521.400 €
d.h. der Kreditsumme sowie 40.000 Zuweisungen stehen die Auszahlungen über
13.931.200 € zuzüglich der Auszahlungen für die Investitionen über 1.561.400 €
sowie der Tilgungssumme über 434.700 € gegenüber.
Ausgewiesen wird in dem 1. Haushaltsentwurf 2025
eine Kreditaufnahme lt. Investitionsplanung, da die Gemeinde Ostseebad Laboe
über liquide Mittel verfügt, bleibt abzuwarten in welcher Höhe tatsächlich
Kreditaufnahmen erforderlich werden.
Der Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen wird
mit 1.521.400 € ausgewiesen, der Stellenplan weist 20,10 Stellen aus (+ 1,27
zum Vorjahr).
In der Haushaltssatzung werden unter § 3 die
Hebesätze für die Realsteuern lt. Transparenzregister für die Gemeinde
Ostseebad Laboe ausgewiesen, da gem. § 25 Abs. 2 des Grundsteuergesetzes die
bis zum 31.12.2024 gültigen Hebesätze (lt. Beschluss der GV) ihre Gültigkeit
verlieren. Der Hebesatz für die Gewerbesteuer ist davon nicht betroffen.
Die Gemeindevertretung hat darüber zu beraten, ob
die Hebesätze für den Haushalt 2025 lt. Transparenzregister übernommen werden
sollen.