Sachverhalt:
Beigefügt wird der Entwurf des Wirtschaftsplanes 2019 für den
Ortsentwässerungsbetrieb Schönberg/Holstein zur Beratung und Beschlussfassung
vorgelegt.
Es betragen im Erfolgsplan die Erträge und die Aufwendungen jeweils 2.052.200,00 EUR, so dass weder ein
Jahresgewinn noch ein Jahresverlust ausgewiesen wird.
Der Vermögensplan
sieht Ein- und Auszahlungen in Höhe von je 787.300,00
EUR vor. Der Gesamtbetrag der Auszahlungen verteilt sich mit 240.000,00 EUR
auf Investitionsmaßnahmen, mit 296.500,00 EUR auf die Tilgung von Krediten
sowie mit 250.800,00 EUR auf sonstige Auszahlungen (Auflösung von Sonderposten
mit Rücklagenanteil, Auflösung empf. Beiträge Nutzungsberechtigter sowie
Kapitalrückfluss an die Gemeinde). Zur Mitfinanzierung der für 2019
veranschlagten Investitionsmaßnahmen bedarf es einer Kreditaufnahme von
251.700,00 EUR (der jedoch – wie zuvor dargelegt – eine Darlehenstilgung in
einem Umfang von 296.500,00 EUR gegenüber steht). Die Zusammenstellung nach §
12 Abs. 1 EigVO weist sodann den Gesamtbetrag neuer
Verpflichtungsermächtigungen mit 0,00 EUR sowie den Höchstbetrag der
Kassenkredite – wie schon im Vorjahr – mit ebenfalls 0,00 EUR aus. Ansonsten
wird in
der Zusammenstellung noch die Gesamtzahl der Stellen mit 9,18 Stellen
angegeben.
Insoweit bleibt zunächst festzustellen, dass ein in Erträgen und
Aufwendungen ausgeglichenes Zahlenwerk vorliegt.
Nachfolgend nun Erläuterungen zu den einzelnen Positionen des
Erfolgsplanes:
Umsatzerlöse :
Der Gesamtbetrag der Umsatzerlöse beläuft
sich auf 2.001.400,00 EUR und differiert damit gegenüber dem Vorjahresansatz um
+ 26.600,00 EUR. Im Hinblick auf die gestiegenen Einleitungsmengen erhöht sich
der Planansatz der Abwasserbenutzungsgebühren aus dem Gemeindegebiet Schönberg
(um + 25.300,00 EUR auf dann 1.601.300,00 EUR). Der Planansatz der
Abwasserbenutzungsgebühren aus den Umlandgemeinden bleibt unverändert bei
244.500 EUR. Der Ansatz für die Benutzungsgebühren der Klärgrubenentleerung
wurde um 4.500 EUR gesenkt. Der Gemeindeanteil an den
Straßenentwässerungskosten – mit einem Betrag von 52.800,00 EUR wie in der
Gebührenkalkulation für 2019 berechnet - berücksichtigt.
Bei den sonstigen betrieblichen Erträgen ist
unverändert die Auflösung eines Sonderpostens mit Rücklagenanteil i.H.v.
1.300,00 EUR und wie zu der Gebührenkalkulation (SCHÖN/BV/288/2018) in der
Haupt- und Finanzausschusssitzung am 04.09.2018 erläutert, erstmalig die
Auflösung empfangener Beiträge Nutzungsberechtigter von 49.500,00 EUR erfasst
worden.
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe :
In diesem Bereich ist im Vergleich zum
Wirtschaftsjahr 2018 ein Mehrbedarf in einer Größenordnung von 43.500,00 EUR zu
verzeichnen (2019: 470.000,00 EUR, Vorjahr: 426.500,00 EUR), der sich im
Wesentlichen aus den erhöhter Bewirtschaftungskosten für die Klärschlammentsorgung
von 33.000,00 EUR und allgemeinen Bewirtschaftungskosten von 10.000,00 EUR
resultiert.
Personalaufwand :
Der Personalaufwand wurde auf der Basis des
Stellenplanes kalkuliert. Die Personalaufwendungen belaufen sich danach für die
insgesamt 9,18 Stellen auf 558.200,00 EUR und verteilen sich mit 438.300,00 EUR
auf die Entgelte für tariflich Beschäftigte (incl. Aufwandsentschädigung für
die Werkleitung und ihre Stellvertretung) sowie mit 119.900,00 EUR auf die
Sozialabgaben und den Aufwand für die Altersvorsorge. Die Erhöhung gegenüber
2018 in einem Umfang von insgesamt 18.500,00 EUR trägt nicht zuletzt dem
tariflichen Anstieg Rechnung.
Sonstige betriebliche Aufwendungen :
Unter dieser Rubrik sind Aufwendungen mit
einem Gesamtbetrag von 295.600,00 EUR veranschlagt worden (zum Vergleich 2018:
276.700,00 EUR). Ursächlich für die Veränderung sind im Wesentlichen, dass für
die Unterhaltung der Gebäude und Anlagen 5.000,00 EUR, für die Aus- und
Fortbildung – Führerschein - 3.000,00 EUR und Verwaltungskosten an das Amt
Probstei 7.000,00 EUR mehr veranschlagt worden sind als im ablaufenden
Wirtschaftsjahr. Die sonstigen Abweichungen bei den übrigen Positionen dieser
Aufwandgruppe bewegen sich dann im Übrigen nur noch in einer Spanne zwischen
./. 100,00 EUR und + 1.500,00 EUR.
Zinsen :
Für die Verzinsung der laufenden Darlehen
müssen im Jahr 2019 192.800,00 EUR bereitgestellt werden. Der Zinsaufwand liegt
damit um 400,00 EUR unter dem Mittelbedarf im Wirtschaftsjahr 2018.
Rechnet man letztlich noch die sinkenden Abschreibungen
mit einem Betrag von 534.600,00 EUR und die sonstigen Steuern
(1.000,00 EUR) hinzu, ergeben sich nach alledem die Gesamtaufwendungen
innerhalb des Erfolgsplanes i.H.v. 2.052.200,00 EUR.
Der Vermögensplan beinhaltet im
Jahr 2019 folgende Auszahlungen für Investitionen:
a) |
90.000,00 EUR |
für Maßnahmen am Klärwerk Schönberg, und
zwar für die Dosieranlage im Bereich der Phosphatfällung (ca. 28.000,00 EUR)
; |
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b) |
50.000,00 EUR |
für die Sanierung der Pumpstationen und des
Leitungsnetzes ; |
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c) |
75.000,00 EUR |
für Ersatzbeschaffung eines Pritschenwagens
(Crafter); |
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d) |
25.000,00 EUR |
für diverse Geräte[-ersatz]beschaffungen
(die die Wertgrenze für geringfügige Wirtschaftsgüter überschreiten und daher
im Vermögensplan zu berücksichtigen sind). |
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240.000,00
EUR |
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Neben diesen Auszahlungen mit einer
Gesamtsumme von 240.000,00 EUR war noch die Tilgung der laufenden Kredite mit
296.500,00 EUR, die Auflösung eines Sonderpostens mit Rücklagenanteil i.H.v.
1.300,00 EUR (d.h. die Auflösung eines Zuschusses für die Erweiterung bzw. den
Umbau des Ausgleichsbeckens auf dem Klärwerk entsprechend des hierfür
maßgeblichen Abschreibungssatzes), Auflösung empfangener Beiträge
Nutzungsberechtigter von 49.500,00 EUR (berechnet auf den Abschreibungssatz der
Restbuchwerte mit einem durchschnittlich gewichteten Prozentsatz i.H.v. 1,73 %)
sowie der Kapitalrückfluss an die Gemeinde i.H.v. 200.000,00 EUR gemäß
Beschluss der Gemeindevertretung vom 09.12.2014 im Zusammenhang mit dem 8.
Nachtrag zur Betriebssatzung für den Ortsentwässerungsbetrieb Schönberg/Holstein
zu berücksichtigen.
Nach alledem beläuft sich das Gesamtvolumen
des Vermögensplanes im Jahr 2019 auf 787.300,00 EUR.
Die Finanzierung des Vermögensplanes erfolgt
– neben Abwasserbeiträgen i. H. v. 1.000,00 EUR – aus Abschreibungserlösen
(534.600,00 EUR) sowie ergänzend durch eine Kreditaufnahme (i.H.v. 251.700,00
EUR).
Anlagenverzeichnis:
Entwurf des Wirtschaftsplanes 2018 für den Ortsentwässerungsbetriebes Schönberg/Holstein.
Beschlussvorschlag:
Es wird der Gemeindevertretung empfohlen, den Wirtschaftsplan 2019 des Ortsentwässerungsbetriebes Schönberg/Holstein mit den Anlagen gemäß Entwurf festzustellen.