Sachverhalt:
Im Entwurf wird die Haushaltssatzung 2018 der
Gemeinde Krokau mit dem Haushaltsplan zur Beratung und Beschlussfassung
vorgelegt.
Der Verwaltungshaushalt weist dabei Einnahmen
und Ausgaben in Höhe von jeweils 488.600 € aus. Im Vermögenshaushalt sind
Einnahmen und Ausgaben in einer Größenordnung von je 21.300 EUR veranschlagt
worden. Dementsprechend liegt mit diesem Etat-Entwurf ein in Einnahmen und
Ausgaben ausgeglichenes Zahlenwerk vor.
Die Hebesätze für die Realsteuern im
Satzungsentwurf (vgl. § 3) wie folgt ausgewiesen: 360 % für die Grundsteuer A,
380 % für die Grundsteuer B sowie 360 % für die Gewerbesteuer. Die Hebesätze
werden demnach in unveränderter Höhe festgesetzt.
Zum Entwurf des Verwaltungshaushaltes können zudem die nachfolgenden Informationen
gegeben werden:
UAB 1300: Feuerwehr
Die Umlage für den Zweckverband „Am Sandberg“
fällt im Vergleich zum Vorjahr um 1.400 € niedriger aus. Die für den Neubau
eingeplanten Darlehensaufnahmen sind zu einem späteren Zeitpunkt erfolgt als
zunächst eingeplant. Verbunden mit einem tilgungsfreien Anfangsjahr fallen die
Zins- und Tilgungsleistungen noch nicht so ins Gewicht wie ursprünglich
angedacht.
UAB 2000: Schulen:
Der Haushaltsentwurf 2018 beinhaltet
Gesamtaufwendungen für Schulen in Höhe von 90.600 €. Im Vergleich zum Vorjahr
bedeutet dieses einen Rückgang um 5.200 €, der mit einem Rückgang der
Schülerzahlen verbunden ist.
UAB 4640: Tageseinrichtungen für Kinder
Die Aufwendungen für Kindertageseinrichtungen
sind insbesondere im Haushaltsjahr 2017 explosionsartig angestiegen. Dies
findet dann auch Berücksichtigung im Haushalt 2018. Die eingeplanten
Gesamtkosten belaufen sich auf 64.000 €. Dieses entspricht nahezu einer
Verdopplung der Ausgaben, die insbesondere durch die U3-Betreuung hervorgerufen
werden.
UAB 9000: Steuern, allgemeine Zuweisungen:
Die nach wie vor gute wirtschaftliche
Gesamtsituation lässt höhere Einnahmen aus Schlüsselzuweisungen für das
Haushaltsjahr 2018 erwarten. Gleichwohl führen höhere Steuereinnahmen zu
höheren Umlageverpflichtungen. Entsprechend wurden die Haushaltsansätze der
Kreis- und Amtsumlage nach oben angepasst. Unterm Strich bleiben die
verfügbaren Einnahmen in etwa auf dem Niveau des Vorjahres.
Aufgrund nicht steigender Einnahmen bei
gleichzeitig massiv gestiegenen Kinderbetreuungskosten kann ein freier Finanzspielraum
im Verwaltungshaushalt nicht ausgewiesen werden.
Ein Haushaltsausgleich ist nur durch einen
Rücklagenentnahme von 16.400 € möglich.
Beschlussvorschlag
für den Finanzausschuss:
Der Finanzausschuss empfiehlt der Gemeindevertretung die Haushaltssatzung 2018 mit dem Haushaltsplan und den Anlagen sowie das Investitionsprogramm gemäß Entwurf zu beschließen.
Beschlussvorschlag für die
Gemeindevertretung:
Auf
Empfehlung des Finanzausschusses beschließt die Gemeindevertretung die
Haushaltssatzung 2018 mit dem Haushaltsplan und den Anlagen sowie das
Investitionsprogramm gemäß Entwurf.